预算单位财务内控制度范本
在生活中，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。拟起制度来就毫无头绪？以下是小编收集整理的预算单位财务内控制度范本，仅供参考，希望能够帮助到大家。
预算单位财务内控制度1一、资金的管理
1、资金使用部门月末要上报次月资金使用计划，总经理依据资金结存情况审批各部门资金使用额度，财务部按计划使用先后顺序予以支付。
2、如遇特殊情况需用资金，直接由总经理签字批准（不在可委托副总代签），方可办理用款手续。
3、使用资金时（包括大额用款），各部门应提前1—3天预报资金使用额度，便于财务及时备款。
4、使用现金的范围：农副产品的收购、职工薪酬、职工福利、差旅费、加油费、需用现金缴纳的税费及起点额200元以下的零星支出，其余全部使用转帐支票。
5、借用转帐（空白）支票时，要将金额写明，便于财务掌握资金结存情况。
6、借款人必须做到前清后借，但极特殊情况除外。
7、资金的审批程序是：计划内借款：借款人—部门负责人—财务部计划外借款：借款人—部门负责人—总经理—财务部
二、原辅材料采购及存货的管理
1、原料到厂时，保管员应据实检斤，并依据质检部门出据的检验单，计算出合格品的数量，填写材料入库单，同时登记保管帐。
2、原料收购部门根据当日入库数量、收购价格、收购地点等填开 ……此处隐藏1638个字……资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价2000元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票。
